Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Часть III. Что мы знаем о самозанятости среди репетиторов?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Федеральная служба по надзору в сфере образования и науки (сокращенно – Рособрнадзор) и ее территориальные органы осуществляют лицензирование образовательной деятельности и ведут сводный реестр выданных разрешений.
Нужна лицензия на услуги без привлечения иных педагогов?
Как правило, в качестве репетитора выступает преподаватель, дающий частные уроки по различным дисциплинам на дому или дистанционно.
Нужна ли лицензия репетитору определяет способ преподавания (лично или с привлечением наемных лиц) и наличие учебной программы.
Если он планирует самостоятельно обучать дисциплинам без привлечения иных педагогов, а по окончании не выдается документ об образовании (диплом, сертификат и т.д.), то лицензия репетитору на образовательную деятельность не нужна. Например, лицо единолично реализует школьную программу по математике детям.
В данном случае налогоплательщик сам рассчитывает суммы налога, подлежащие уплате, и заполняет декларацию на доходы по форме 3-НДФЛ.
Также ее оформление не потребуется:
- на проведение разовых семинаров или лекций;
- компаниям, действующим на территории «Сколково»;
- инновационно-техническим центрам.
С чего начать репетиторство на дому
Каждый видит для себя данный вопрос по-своему. Но объективно будет правильно заявить, что репетиторство по любой дисциплине должно начинаться с качественной подготовки самого преподавателя. Имеет смысл взять за правило готовить людей в рамках того материала, которым вы сами хорошо владеете. И речь здесь вовсе не о дипломах или других документах, подтверждающих вашу квалификацию, а о реальных знаниях, потому что именно за их качественную передачу вам и платят деньги.
Очевидно, что также нужно иметь и определенные педагогические навыки: репетитор обязан уметь:
- захватывать внимание своих учеников;
- удерживать его;
- обладать острым умом, чтобы парировать каверзные вопросы;
- и самое главное – обладать чувством юмора.
Как получить образовательную лицензию для самозанятого
Если самозанятый ведет преподавательскую деятельность и хочет получить лицензию, он должен оформить ИП. Удобно иметь статус индивидуального предпринимателя. Если утрачена возможность самозанятости (например, превышен годовой лимит в 2,4 млн рублей), можно автоматически перейти на ИП, не платить штрафы и высокие налоги.
Лицензия на образовательную деятельность для самозанятых понадобится, если преподаватели или репетиторы:
-
планируют расширить деятельность;
-
набрать штат педагогов;
-
выдавать документы об образовании.
Образовательную лицензию выдают только организациям и ИП, у которых есть штат педагогических работников, созданы условия для обучения и выдачи дипломов, сертификатов, свидетельств. Такие учреждения обязаны получить электронный документ, дающий официальное разрешение на работу.
Нужна самозанятому лицензия на образовательную деятельность или нет? Если педагог готовит учеников к ЕГЭ, то не нужна. Если он намерен открыть центр по подготовке школьников к поступлению в учебные заведения, разработает обучающие программы, при выпуске будет слушателям выдавать документы, он должен оформить ИП и подать заявку на лицензирование.
Самозанятые лица без ИП, у которых есть необходимое образование, могут обучать или оказывать услуги репетиторов без лицензии. Они вправе консультировать, проводить тренинги, организовывать вебинары и читать лекции в разных учебных заведениях. Владельцам ИП, которые сами ведут занятия, не привлекая других учителей, лицензия не требуется. Но если Рообрнадзор усмотрит признаки бизнес-деятельности (здание в личной собственности, расписание занятий, тематические слова «развитие, воспитание» в рекламных объявлениях), он потребует оформить разрешение.
Важное дополнение!
Самозанятым лицам и ИП одинаково удобно для работы использовать сервис Jump Finance. Он поможет в два клика оформить договор на оказание образовательных услуг самозанятым лицом или чек, подтверждающий получение оплаты, для отправки заказчику.
Бизнес-план репетиторского центра с нуля
Без грамотного планирования нельзя адекватно оценить перспективы развития проекта. При составлении бизнес-плана учитывают требования контролирующих органов к учреждениям образования.
В документ включают следующие пункты:
- аналитика: изучают спрос, конкуренцию, определяют собственную концепцию, выбирают направление деятельности;
- регистрация бизнеса — получают правовой статус, собирают нужные документы;
- финансовая часть — составляют смету расходов и прогноз доходной части;
- помещение — выбирают оптимальный с точки зрения и нормативных требований, вариант аренды;
- оборудование — приобретают комплект мебели, оргтехники;
- персонал — составляют штатное расписание, принимают на работу квалифицированных сотрудников;
- реклама — определяют и запускают в действие эффективные инструменты продвижения услуги;
- риски — оценивают влияние негативных факторов на развитие центра, находят пути их минимизации.
Рассмотрим детально базовые этапы этого плана.
Репетиторские услуги: сценарии развития бизнеса
Репетиторский центр из маленькой компании в квартире жилого дома может разрастись до размеров настоящего бизнес-монстра, который вступит в смертный бой с безграмотностью. Если предприятие будет приносить стабильный доход, то рано или поздно бизнесмен задумается о расширении.
Можно делать акцент на основных предметах, которые преподавались и раньше, но расширить штат педагогов, а можно добавить новые науки. К примеру, открытие языковой школы при репетиторском центре — перспективная идея.
Если количество учеников растет в геометрической прогрессии, то можно открыть несколько дополнительных филиалов, где преподают только один-два востребованных предмета. К примеру, можно объединить литературу и русский язык, математику и физику, биологию и химию, иностранные языки (английский, французский, немецкий).
Школа репетиторства окупит вложения примерно за год. Если поначалу дела будут идти плохо, то этот срок увеличивается до полутора-двух лет. Если вы сами когда-то вкладывали в скудные умы крупицы знаний и у вас остались знакомые из педагогической братии, то не стесняйтесь привлекать их в свое репетиторское дело.
Обращайте внимание на квалификацию своих сотрудников. Они должны не только блестяще владеть предметом, но и обладать навыками общения, умением объяснять тему урока, способностью налаживать контакт даже с самыми безнадежными учениками. Если ваш штат будет состоять из грамотных специалистов, то результаты их уроков станут лучшей рекламой центра.
Какие бывают репетиторы
Рамки репетиторской деятельности размыты: начать преподавать частным образом может не только педагог с 25-летним стажем, но и старшеклассник. Рынок репетиторов включает три категории квалификации:
- Студенты.
Чаще всего они готовят школьников к ОГЭ/ЕГЭ/ДВИ, потому что сами их недавно сдали и помнят, каково это.
- Репетиторы со стажем.
Они давно занимаются репетиторством и могут дать ребенку необходимые знания по предмету, хотя и никогда не работали в учебных заведениях.
- Школьные педагоги и преподаватели вузов.
Педагоги часто совмещают основную преподавательскую деятельность с репетиторством, потому что это приносит дополнительный доход и не забирает много времени и сил, ведь занятость и объем работы можно самостоятельно регулировать.
По форме организации работы репетиторы бывают:
- Частные.
Они сами ищут себе учеников и забирают весь доход от занятий. Но и ответственности больше, ведь частник — администратор, бухгалтер, психолог и учитель в одном лице.
Плюсы:
- Регулируемый доход.
Частный репетитор сам определяет цену урока, поэтому может сразу поставить высокую планку. Подорожание занятий тоже зависит от репетитора. Если он проходит дополнительные курсы или повышает преподавательский статус — например, становится проверяющим ОГЭ/ЕГЭ — он поднимает цену за урок. При этом, если репетитор заболел, оплатить больничные будет некому, а доход значительно уменьшится.
- Самостоятельный выбор учеников.
Репетитор может отказываться от проведения занятий с теми, в ком он не видит потенциала, чтобы не портить свое портфолио, или с теми, с кем ему просто некомфортно общаться.
Минусы:
- Самостоятельно найти клиентов сложно.
Чтобы обеспечить востребованность своих услуг, частному репетитору приходится налаживать «сарафанное радио», продвигать себя через сайты и социальные сети, поэтому первое время с клиентурой могут быть сложности.
- Много ответственности.
Частный репетитор сам решает все проблемы, связанные с оплатой уроков, юридическими аспектами, налогами. Для этого нужно хорошо разбираться не только в своем предмете, но и в сопровождении деятельности.
- Репетиторы при организациях.
Работают в частной школе или на онлайн-платформе. Учеников подбирает работодатель, но за это с ним приходится делиться доходом. Зато заниматься административными и экономическими вопросами нужно по-минимуму. Такой формат подойдет новичкам в репетиторском деле.
Плюсы:
- Бесплатное обучение.
Онлайн-школы часто предоставляют курсы повышения квалификации своим преподавателям, на которых репетитор узнает, как вести себя с трудными учениками, как лучше преподносить материал.
- Клиентская работа лежит на школе.
Онлайн-школы самостоятельно ищут учеников и принимают на себя всю ответственность за выплаты, опоздания, отмены, жалобы и продвижение занятий.
Минусы:
- Низкий доход.
Онлайн-школа самостоятельно устанавливает цену занятия и приличную часть дохода от урока забирает себе. В среднем репетитор при организации получает 500-700 рублей в час.
- Привязанность к графику.
Внезапная отмена урока преподавателем может сильно повлиять на его рейтинг, из-за чего поток клиентов снизится.
- Отсутствие выбора.
Преподаватель вынужден брать учеников, которых распределяет школа, и не имеет возможности отказаться от проведения занятий с ними без весомой причины.
- Зависимость от отзывов.
Какой налог выбрать репетитору в 2021: ИП или самозанятость
С начала 2021 года в порядке эксперимента физлицам, работающим на себя, так называемым самозанятым, предложили оформить свою деятельность и платить «Налог на профессиональный доход». Новый режим действует уже в 23 регионах. Воспользоваться им могут физические лица без сотрудников и не оформившие свою деятельность, как ИП. Оформится, как самозанятый очень просто. На сайте ФНС подаёте заявку в онлайн-режиме, отправляете копию паспорта, получаете доступ в личный кабинет и работаете.
Никакой отчетности не сдаётся, взносы в ПФР и ФОМС платятся в добровольном порядке, то есть можно и не платить. Налог рассчитывается автоматически и составляет от 4% до 6% в зависимости от того, кому они оказывают услуги, при сотрудничестве с юридическими лицами и ИП налог выше. Налог на профессиональный доход заменяет НДФЛ, который платят физлица.
Пояснения и уточнения
Достаточно обладать профессиональными знаниями и умениями в любой области, и при этом уметь доступно передать это умение другим людям – и можно заниматься преподаванием и репетиторством. Данный бизнес не требует многих вложений, он может осуществляться непосредственно предпринимателем, или же бизнесмен будет его организовывать, координируя взаимоотношения клиентов со своими сотрудниками – штатными или внештатными.
Если предприниматель создает организацию, предоставляющую образовательные услуги, он может это сделать в разных формах:
- Дошкольное образование – программы, направленные на развитие личности, выработку различных навыков, то или иное обучение детей дошкольного возраста. К такому бизнесу не могут быть отнесены услуги няни, присматривающей за малышами в течение дня –такая деятельность относится к социальным услугам.
- Начальное образование – помощь в овладении детьми чтением, письмом, счетом, нормами поведения, в развитии мышления и речи, внимания, восприятия и других психических процессов. Взрослые в рамках такого вида бизнеса не обучаются.
- Основное образование – включает в себя не только усвоение основных школьных предметов, но и развитие личностных качеств, более профессиональные занятия различными хобби, начальными ступенями профессиональной деятельности в той или иной сфере.
- Высшее образование – овладение профессиональными умениями и навыками по той или иной специальности.
- Дополнительное образование в специальных отраслях:
- спортивной (футбол, волейбол, гимнастика, плавание, атлетика, йога боевые искусства и пр.);
- культурной (искусство, музыка, драма, танцы).
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Обучение иностранным языкам и религиозное образование не относятся к этому виду деятельности.
Осуществлять такой бизнес можно в индивидуальном или групповом порядке, на дому у клиента или на базе специально оборудованных помещений и центров.
Какой налог выбрать репетитору в 2021: ИП или самозанятость
С начала 2021 года в порядке эксперимента физлицам, работающим на себя, так называемым самозанятым, предложили оформить свою деятельность и платить «Налог на профессиональный доход». Новый режим действует уже в 23 регионах. Воспользоваться им могут физические лица без сотрудников и не оформившие свою деятельность, как ИП. Оформится, как самозанятый очень просто. На сайте ФНС подаёте заявку в онлайн-режиме, отправляете копию паспорта, получаете доступ в личный кабинет и работаете.
Никакой отчетности не сдаётся, взносы в ПФР и ФОМС платятся в добровольном порядке, то есть можно и не платить. Налог рассчитывается автоматически и составляет от 4% до 6% в зависимости от того, кому они оказывают услуги, при сотрудничестве с юридическими лицами и ИП налог выше. Налог на профессиональный доход заменяет НДФЛ, который платят физлица.
Репетиторы, отправившие уведомление в налоговую об оказании платных услуг, перейти на налог для самозанятых не могут. Поскольку в настоящее время доход от их деятельности не облагается налогом.
Открыть ИП бесплатно
Суть работы репетитора
Репетитор – это человек, который способен научить других тому, что у них не получается освоить самостоятельно. То, каким образом будет происходить обучение, зависит от того, какой результат нужен ученику.
К тому же учить маленького ребёнка и взрослого человека – совершенно разные задачи, как и готовить старшеклассника к ЕГЭ по иностранному языку или помочь человеку начать бегло говорить на нём. Поэтому репетитору нужно составлять программу обучения отдельно для каждого конкретного случая.
Как легально работать репетитором
Есть 3 варианта, как вы сможете законно заниматься репетиторством:
- Физическое лицо. Налог на доход будет составлять 13 %, необходимо каждый год подавать декларацию в налоговую службу.
- Оформить статус ИП (индивидуального предпринимателя), по которому налог составит от 5 до 15 % на упрощённой системе налогообложения. Но в данном варианте очень много «волокиты» с документами, составлением бухгалтерских отчетов и декларациями для налоговой. К тому же, может потребоваться лицензия. Помимо этого, даже если у вас нет дохода, вам всё равно придётся платить взнос в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.
- Не так давно появился ещё один способ легализовать свой заработок – оформить статус самозанятого. Налог необходимо платить каждый месяц, а составит он 4 %, если свои услуги вы оказали физическому лицу, или 6 % – юридическому лицу.
Последний вариант сейчас очень распространен.
Сколько может заработать самозанятый репетитор
Заработок самозанятого репетитора зависит от нескольких параметров ведения его деятельности. Естественно, опытные репетиторы с громадным педагогическим стажем могут получать больше, даже если работают меньше. Но это не значит, что без опыта нельзя получать доход.
На размер получаемого дохода влияет:
- статус преподавателя (наличие научной степени, работа в известном вузе, школе или техникуме, диплом об образовании или статус студента – все они воспринимаются клиентами по-разному и расположены в градации от самых высокооплачиваемых к низкооплачиваемым);
- объем времени, которое самозанятый посвящает репетиторству;
- стаж репетитора (сформировалась ли база клиентов и много ли реальных отзывов о его работе).
Однако, всё не так однозначно. Есть множество платформ, на которых репетиторам платят фиксированную ставку, поэтому их стаж и опыт не будут играть решающей роли, а доход будет зависеть исключительно от времени работы.
Какое образование и какие личные качества должны быть у репетитора?
Важно иметь высшее образование, которое соответствует преподаваемому предмету. Причем вовсе не обязательно оканчивать педагогический вуз, так как главное в репетиторской деятельности – углубленное знание своей дисциплины. Так, выпускники, прошедшие обучение на факультете международных отношений, могут давать уроки по иностранным языкам, а «технари» – по математике и физике. И что важно, даже если вы еще учитесь в университете, вы также можете зарабатывать преподаванием – это довольна частая практика.
В работе репетитора ценятся коммуникативные навыки и умение объяснить материал простым языком. Речь должна быть «чистой»: без слов-паразитов, внятной и грамотной. Это пригодится не только на уроках, но и в период поиска учеников, так как в большинстве случаев именно родители выбирают, оценивают и нанимают репетитора. Поэтому правильная речь поможет произвести хорошее впечатление и на них.
Преподаватель должен быть терпеливым, дружелюбным и уметь налаживать контакт с ребятами разных возрастов. Несмотря на то, что стресса в этой профессии меньше, чем в работе преподавателя в учебном заведении, здесь также нужно быть морально готовым к разного рода трудностям. Например, вы почувствуете большую ответственность перед учеником, когда начнете готовить его к экзаменам. Это будет эмоционально непросто для вас, так как вы будете переживать за результаты тестирования своего подопечного.
Другие сложности профессии:
- приходится рассказывать одно и то же по несколько раз в день;
- учащиеся порой переносят занятия, прогуливают их или вовсе пропадают.
- и конечно, такое понятие, как «неадекватные заказчики» не обходит стороной и сферу репетиторства. Большой плюс в том, что вы можете отказаться от тех, с кем вам некомфортно работать.
Еще несколько слов об образовании. Чтобы оставаться конкурентоспособным, нужно регулярно изучать новую информацию, методики по своему предмету, совершенствовать свои знания. В данной профессии это крайне важно, поскольку ваш доход полностью зависит о того, какой результат получают ваши ученики.
Полезно также постоянно тестировать новые методики и подходы. Ведь у всех учащихся разные цели: кому-то нужно повысить уровень знаний и досконально разобрать материал, который был непонятен на уроке, кому-то достаточно сдать экзамен на минимальный балл. То же самое касается и учеников разных возрастов. Например, на занятиях с учениками младших классов необходимо не столько обширное знание предмета, сколько умение найти взаимопонимание с ребенком. Что касается старшеклассника или взрослого, то здесь огромную роль играет квалификация, и умение донести сложные понятия простым языком.
Я работаю по-другому: ребята рассчитываются сразу после урока. Бывает, что ученик забывает про оплату. Мне некомфортно спрашивать про деньги, поэтому в прошлом году я придумала небольшую хитрость — спрашиваю: «Маша, мне нужно поискать сдачу?»
Чтобы не держать в голове, что кто-то должен мне денег, переводы на карту я принимаю только от тех, с кем занимаюсь по скайпу. Первый дистанционный урок я прошу оплатить до его начала, остальные — после, но в тот же день.
Основное правило — не работать в кредит
Встречаются родители, которые рассказывают о тяжелой жизни и обещают заплатить через неделю, месяц. В таких ситуациях я спокойно говорю: «Я вас понимаю, но, к сожалению, не могу работать на таких условиях. Надеюсь, вы быстро справитесь с возникшими трудностями. Могу сохранить место в расписании до такого-то числа. Буду ждать Машу (Сашу, Пашу)».
В первый год я работала по ставке 600 рублей за 90 минут. За месяц набрала 6 учеников. Доход в месяц получался около 29 000. Минус расходы на дорогу и перекусы.
Второй год я работала по ставке 750 рублей за 90 минут. У меня было 10 учеников одновременно. Средний доход в месяц стал 60 000. И никаких минусов на дорогу, потому что ученики сами приезжали ко мне.
Во второй год сотрудничества «Ваш репетитор» открыл мне доступ к дистанционным заказам — я начала работать с учениками из Москвы и Петербурга по скайпу. В этих городах стоимость очного урока русского языка и литературы колеблется от 1500 до 5000 рублей за 90 минут. Те, кто хочет сэкономить, работают с репетиторами из регионов.
Каждый год я немного увеличиваю стоимость часа занятий. Сейчас работаю по ставке 1000 рублей за 90 минут. Это дорого для Сибири, но учеников меньше не стало. Мой средний доход в месяц — 95 000 рублей.
1000 Р
за 90 минут — по такой ставке я сейчас работаю
Заработало сарафанное радио — ученики приходят напрямую, по рекомендациям других ребят. За такие заказы не нужно платить процент сайту, это экономит мне около 10 тысяч рублей.
Летом и в сентябре практически нет учеников. Поэтому весь рабочий год я откладываю. На четыре пустых месяца оставляю минимум 200 тысяч — по 50 тысяч на месяц.