Дарственная на квартиру налоги в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Дарственная на квартиру налоги в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Одарить близкого человека недвижимостью – вполне понятное желание, когда встает вопрос о дальнейшем определении собственника. Акт передачи в дар является предпочтительным способом переоформления имущества, так как налог на дарение квартиры родственнику не уплачивается. Закон освобождает от налога только определенный круг семьи, поэтому перед тем, как решиться на сделку, необходимо узнать, облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками.

Налог на дарение квартиры родственнику: как подарить без уплаты налога

Принимая в дар квартиру стоимостью до 1 миллиона рублей, не следует путать с освобождением от налога с продаж, когда собственник недорого жилья не платит налог с дохода. Договор дарения исключает всякую возмездность и представляет собой совершенно иной способ переоформления имущества.

Обязанность уплаты налога распространяется на каждого одаряемого, принявшего дар и оформившего собственность на себя. Высокие налоговые сборы делают акт дарения невыгодным, когда речь идет о людях без кровного родства. Но даже родственники далеко не все освобождаются от обязанности уплаты в бюджет.

Особенность дарственной – в безвозмездности договора. Даритель, передавая имущество, не требует платы или ответной услуги. А при отсутствии какого-либо дохода, уплачивать подоходный налог не с чего. Более сложен вопрос определения, нужно ли платить одариваемым, которые вместе с подарком получают доход в виде экономической выгоды от принятия собственности в натуре. Экономическая выгода заключена в том, что одариваемый экономит средства, которые могли быть потрачены на покупку жилья.

Высокие расходы на налог на дарение квартиры родственнику, не имеющему тесной родственной связи с дарителем, часто заставляют выбирать вариант купли-продажи, предполагая возмездность сделки. Если недвижимость передается родному человеку, возможно оформить завещание, однако вступить в право собственности он сможет только спустя полгода после смерти владельца. Дарственная дает право выполнить переоформление при жизни человека, не требуя особой подготовки к сделке и крупных сопутствующих расходов.

Таким образом, дарственную можно составить с учетом условий и пожеланий дарителя и одаряемого лица. Безусловно, знать все тонкости рядовому гражданину невозможно. Поэтому, если вы планируете стать участником такой сделки лучше проконсультироваться с юридическим специалистом. На портале такая помощь осуществляется на безвозмездной основе.

1. Составление письменного договора родственнику в 2024 году на дарение объекта недвижимости или его части. О нюансах процедуры регистрации можете узнать у юристов портала – консультация бесплатно.
2. Устное обещание. Здесь также нужно заключать соглашение, где будет фигурировать данное обещание. Однако, если даритель в процессе отведено срока передумает, у него изменится жизненная ситуация и т.д., то сделку можно отменить. Более подробную информацию Вам предоставит дежурный юрист через онлайн-форму общения.
3. Пожертвование. Принципиальное отличие от других видов дарения – целевое назначение подарка. Как правило, такую дарственную оформляют юридические лица при поднесении денежного подарка нуждающимся. При этом, одаряемым лицом может выступать органы социальной защиты, дети-сироты, дома инвалидов и престарелых, приюты для животных, музеи и т.д. Для дарителя в этом случае есть один существенный плюс – налоговые льготы.

То есть, он обязан оплатить налог на дарение недвижимости родственнику в 2024 году. Сведения и платеж должны поступить в последующем году. К примеру, дом принят в подарок в 2024 г., значит до 30.04 следующего года в налоговую по месту прописки нужно подать декларацию (3-НДФЛ). Платеж по налоговым сбор должен поступить не позднее 15.07 следующего года после совершения сделки.

После того, как произойдет переоформление прав на собственность в РегПалате, у одаряемого гражданина автоматически возникает обязанность по декларированию полученной прибыли и, соответственно, уплате налогового сбора. С момента подачи данных, налоговые инстанции отслеживают период, в рамках которого необходимо совершить эти действия.

Если в тексте соглашения будут прописаны такие условия, как пожизненный уход за дарителем или иные услуги, то дарственная является нелегитимной. Для таких соглашений существует договор на пожизненную ренту. Также если будет внесен пункт о том, что собственность переходит в право пользования после кончины дарителя, то дарственная не является действительной, т.к. для такого условия существует завещание.

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

1. Заказчик имеет право:
   1. Получать полную и достоверную информацию о ходе оказания юридических услуг.
   2. Отказаться от услуг Исполнителя по подготовке документа, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня после оплаты услуг и при условии уплаты вознаграждения за фактически оказанные услуги. Если на момент получения от Заказчика заявления об отказе от услуг Исполнитель подготовил документ (Результат оказания услуг), Заказчик не вправе отказаться от услуг.
   3. Отказаться от услуг Исполнителя по проведению устной консультации, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня до даты консультации.
2. Заказчик обязан:
   1. Принять условия настоящей публичной оферты и строго выполнять все требования, изложенные в настоящей Оферте.
   2. Оплатить стоимость юридических услуг в сроки, установленные в настоящей Оферте.
   3. Предоставить Исполнителю полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также необходимые копии документов при заполнении Онлайн-заказа юридических услуг, а также по запросу Исполнителя.
   4. Без промедления принять от Исполнителя оказанные услуги в соответствии с настоящей Офертой.
3. Исполнитель имеет право:
   1. Запрашивать у Заказчика дополнительные сведения и документы, необходимые для оказания юридических услуг.
   2. Не преступать к оказанию юридических услуг в случаях:
      • неоплаты Заказчиком стоимости юридических услуг Исполнителю в полном объеме в соответствии с пп. 5.2 — 5.4 настоящей Оферты;
      • если Заказчик не представил или не в полном объёме представил сведения и документы, необходимые для оказания услуг.
   3. Приостанавливать срок оказания Юридических услуг соразмерно времени, в течение которого Заказчиком будут представлены дополнительные сведения и документы в соответствии с п. 6.2.3. настоящей Оферты. При этом срок оказания юридических услуг продлевается на время предоставления Заказчиком дополнительной, необходимой Исполнителю информации (документов, сведений).
   4. В любой момент изменять Прайс-лист и условия настоящей Оферты в одностороннем порядке без предварительного согласования с Заказчиком, обеспечивая при этом публикацию измененных условий на официальном Веб-сайте Исполнителя.
   5. При невозможности оказания услуг расторгнуть в одностороннем порядке в любой момент настоящий Договор, уведомив об этом Заказчика по электронной почте. Договор считается расторгнутым с момента направления Исполнителем уведомления о расторжении. В данном случае Исполнитель возвращает Заказчику полученные в счет оплаты услуг денежные средства в течение 3 (трех) рабочих дней с момента предоставления Заказчиком полных банковских реквизитов. Заказчик не вправе требовать в данном случае компенсации убытков.
4. Исполнитель обязан:
   1. Приступить к оказанию услуг после выполнения Заказчиком своих обязательств в соответствии с п. 4.4. настоящей Оферты;
   2. Предоставить Заказчику Результат оказания услуг в установленный срок.
   3. Оказать юридические услуги надлежащего качества, соответствующие требованиям законодательства РФ, как лично, так и с привлечением третьих лиц.
   4. В случае возникновения непредвиденных задержек при оказании юридических услуг, в том числе по обстоятельствам от него не зависящих, информировать Заказчика любым доступным путем о причинах возникновения задержек не позднее 3 (трёх) дней с момента их возникновения, а также высказывать свои предложения Заказчику по их возможному устранению и срокам оказания юридических услуг.
   5. Не распространять полученную от Заказчика информацию, затрагивающую интересы Заказчика, в ходе исполнения своих обязательств в соответствии с настоящей офертой, согласно действующему законодательству.
5. Исполнитель не несет обязательств по наличию и качеству доступа Заказчика в сеть «Интернет», наличию и качеству соответствующего оборудования и необходимого программного обеспечения для доступа в сеть «Интернет». Исполнитель не несет ответственность за любые сбои или иные проблемы компьютерных систем, серверов или провайдеров, компьютерного или телефонного оборудования, программного обеспечения, сбоев электронной почты или скриптов (программ) по каким-либо причинам, которые могут привести к задержкам при оказании Услуг Заказчику.

1. При наступлении обстоятельств непреодолимой силы, которые сторона по настоящему Договору оферты не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами, срок исполнения обязательств в соответствии с настоящим Договором отодвигается соразмерно времени, в течение которого продолжают действовать такие обстоятельства, без возмещения каких-либо убытков. К таким событиям чрезвычайного характера, в частности, относятся: наводнения, пожар, землетрясение, взрыв, шторм, оседание почвы, иные явления природы, эпидемия, пандемия, а также война или военные действия, террористические акты; перепады напряжения в электросети и иные обстоятельства, приведшие к выходу из строя технических средств какой-либо из сторон.
2. Сторона, для которой создалась ситуация, при которой стало невозможно исполнять свои обязательства из-за наступления обстоятельств непреодолимой силы, обязана о наступлении, предположительном сроке действия и прекращения этих обстоятельств незамедлительно (но не позднее 5 (пяти) рабочих дней) уведомить в письменной форме другую сторону.
3. В случае спора о времени наступления, сроках действия и окончания обстоятельств непреодолимой силы заключение компетентного органа в месте нахождения соответствующей Стороны будет являться надлежащим и достаточным подтверждением начала, срока действия и окончания указанных обстоятельств.
4. Неуведомление или несвоевременное уведомление стороны о начале действия обстоятельств непреодолимой силы лишает ее в дальнейшем права ссылаться на них как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору.
5. Если обстоятельства непреодолимой силы и/или их последствия продолжают действовать более 30 (тридцати) календарных дней подряд, то Договор, заключенный на условиях настоящей Оферты, может быть расторгнут по инициативе любой из сторон путем направления в адрес другой стороны письменного уведомления.

Кто освобождается от уплаты налогов

При оформлении договора дарения недвижимого имущества, некоторые лица могут быть освобождены от уплаты госпошлины налога на дарение. Это связано с определенными особенностями налогообложения и возможными исключениями.

Одна из основных категорий лиц, которые освобождаются от уплаты налога на дарение, — это близкие родственники дарителя. Например, родители, супруги, дети, братья и сестры. В таких случаях документация для оформления дарственной доли может быть подана без оплаты госпошлины.

Однако при оформлении договора дарения для других лиц и сделок, возможны различные способы оплаты госпошлины. Например, если вы приобретаете недвижимость от неродственного лица или от физического лица, которое не проживает с вами в брачном или гражданском браке, необходимо будет оплатить госпошлину при регистрации договора дарения.

Для конкретных примеров и ответов на вопросы о порядке расчета и оплаты госпошлины лучше обратиться к юристам или налоговой инспекции. Они смогут предоставить подробные рекомендации и объяснения по данному вопросу.

Иные права на недвижимое имущество

Когда речь идет о договоре дарения недвижимого имущества, часто возникают вопросы: как оформить дарственную декларацию, как и когда оплатить госпошлину, какие особенности налогообложения и как быть освобождается от уплаты госпошлины? Чтобы получить ответы на эти и другие задаваемые вопросы, рекомендуется обратиться к юристу и ознакомиться с соответствующей документацией и налоговыми законами.

В случае дарения доли в недвижимости, госпошлина оплачивается для регистрации договора дарения и представления налоговой инспекции декларации по налогу на имущество. Оплата госпошлины может быть осуществлена различными способами, включая банковский перевод или наличные.

Кто платит госпошлину за договор дарения? В случае дарения недвижимого имущества, госпошлину обычно оплачивает даритель, хотя возможны и иные варианты, о которых следует договориться между сторонами.

Оформление договора дарения и представление декларации по налогу на имущество являются обязательными для правильного оформления прав на недвижимое имущество. При запоздании с оформлением или неправильном представлении документов возможны штрафы со стороны налоговой инспекции.

Определенные категории лиц могут быть освобождены от уплаты госпошлины. Например, инвалиды, ветераны и лица, получившие недвижимость в наследство, могут быть освобождены от оплаты госпошлины за договор дарения.

Иные права на недвижимое имущество, такие как право пользования или аренды, требуют своего собственного оформления и часто связаны с конкретными порядками представления документов и оплаты госпошлины. Поэтому при оформлении иных прав на недвижимое имущество также рекомендуется обратиться за помощью к юристу или специалисту в данной области.

Оформление дарственной на недвижимость

Как оформить сделку с дарением, какие существенные условия договора дарения недвижимости прописать?

Если предметом дарения выступает недвижимость, тогда такая сделка должна оформляться только в письменном виде и желательно она должна заверяться подписью и печатью нотариуса.

Под существенными условиями при оформлении дарственной понимается:

• указание полной информации о предмете сделки – наименование объекта недвижимости, его характеристики, адрес расположения, кадастровый номер и др.;
• права одариваемого на имущество;
• освобождение от взятых обязательств.

Кроме существенных условий важно прописать и ряд дополнительных, например:

• срок перехода прав одариваемому;
• условия возврата дара;
• права третьих лиц на подаренную недвижимость и др.

Дополнительные условия устанавливаются сторонами сделки самостоятельно. При этом эти условия не должны противоречить действующему законодательству РФ.

От других юридических сделок, при которых осуществляется отчуждение собственности, дарение отличается следующими особенностями:

• безвозмездный характер передачи другому лицу прав на имущество;
• в собственности одаряемого субъекта увеличивается имущество;
• в собственности дарителя уменьшается имущество;
• добровольный характер участия обеих сторон в сделке дарения (передача объекта в дар осуществляется дарителем исключительно по его собственной воле, а одаряемый субъект имеет право по своему личному желанию принять этот подарок или отказаться от него);
• безвозвратный характер передачи права собственности на объект дарения, который не может быть обратно изъят дарителем у одаряемого лица, если иное не предусматривается действующим в РФ законодательством.

Процедура официальной передачи квартиры в дар подразумевает последовательное осуществление сторонами определенных действий:

1. Оформление соглашения о дарении объекта (дарственной).
2. Регистрация совершенной сторонами сделки в установленном требованиями законодательства порядке.
3. Непосредственная передача одариваемому лицу объекта недвижимости.

Оформление и налогообложение дарения: нормы законодательства

Процедура передачи какого-либо имущества в дар регламентируется соответствующими нормами Гражданского Кодекса (глава 32). Само понятие соглашения о дарении (дарственной) также рассматривается в ГК РФ (статья 572). Налогообложение, обусловленное совершением сделки дарения, регламентируется нормами Налогового Кодекса (глава 23). Доходы, учитываемые при установлении налогооблагаемой базы совершенного дарения, предусматриваются Налоговым Кодексом (статья 210). Доходы, освобожденные от налогообложения, также упоминаются в НК РФ (статья 217).

Дарение: документация для установления обязательств по налогам
В органы, отвечающие за налогообложение, плательщику налога следует предоставить такую документацию:

• налоговая декларация;
• дарственная, оформленная в отношении квартиры;
• справка, выданная органами технической инвентаризации (БТИ);
• прочие бумаги на недвижимость (технические документы);
• паспорт, удостоверяющий личность.

Юридически зарегистрировав собственность на полученную в дар квартиру, одариваемый субъект должен указать в декларации соответствующий доход, а затем уплатить необходимый налог. Заполненную гражданином декларацию в налоговые органы необходимо подать до 30 апреля следующего года. Составление плательщиком налога корректирующего документа потребуется, если в декларации не будет указана стоимость полученного в дар имущества. Для налогообложения подаренной квартиры следует учитывать сведения кадастровой оценки стоимости. Уплата налога должна осуществляться одариваемым субъектом в нормативные сроки после получения от налоговых органов соответствующей квитанции.

Кто из физлиц в 2023 году не платит налог на дарение недвижимости

Помимо того, в каком размере рассчитывается налог на дарение недвижимости физлицу – не близкому родственнику, российским законодательством установлено, кто освобождается от перечисления в бюджет налога при дарении частного домовладения или иной недвижимости. Так, если стороны сделки дарения являются близкими в соответствии со ст. 217 НК РФ, одаряемый не должен уплачивать такой налог. Даритель тоже не должен этого делать.

Если дарение было осуществлено не между близкими (в частности, между зятем и тестем), то одаряемому как не близкому родственнику обязательно нужно будет уплатить налог при дарении частного домовладения и иной недвижимости.

Если же один из родственников подарил жилье одаряемому (так, брат подарил сестре трехкомнатную квартиру, супруг – супруге и др.), то в приведенной ситуации одаряемые – сестра (супруга) – в соответствии со ст. 217 НК РФ освобождены от уплаты налога на подаренное трехкомнатное жилье.

Пример: дочь получила от своей матери в дар квартиру. В приведенной ситуации дочь, являясь членом семьи, не уплачивает налог на дарение.

Какие бывают виды договоров дарения?

При заключении обычного договора дарения дом сразу переходит в собственность одаряемого. Но он также может включать и дополнительные условия (например, наступление определенного события или даты). Тогда зарегистрировать право собственности можно будет только после выполнения такого условия.

---

Нужно ли дарить земельный участок вместе с домом?

Да, подарить дом можно только вместе с земельным участком, на котором он находится.

Если же земельный участок не находится в собственности у дарителя, а, например, он пользуется им как арендатор, то одновременно с передачей прав на дом происходит и передача прав по такому договору.

---

Нужно ли платить налог при дарении квартиры

В России введен подоходный налог (НДФЛ), который нужно платить при возникновении любого дохода. Дарение квартиры – не исключение. На первый взгляд, сделка дарения недвижимости – абсолютно бесплатная, безвозмездная, стороны ничего друг другу не платят. А значит и налог платить не нужно в отличие от сделки купли-продажи. Это заблуждение.

Юридически дарение рассматривается налоговой службой так:

• даритель (тот, кто дарит квартиру) действительно ничего не получает, поэтому и налог платить не должен;
• одаряемый (тот, кому дарят квартиру) получает доход в натуральной форме – в виде квартиры, поэтому должен заплатить налог с ее стоимости.

Как оформить дарственную на родственника: пошаговая инструкция

Ограничения и особенности дарения недвижимости близким родственникам

• Кто относится к категории близких родственников, которым можно дарить имущество без налоговых обязательств?
• Какие ограничения и правила относятся к оформлению дарственной на недвижимость?
• Что стоит знать о возможных ограничениях в дальнейшем распоряжении полученным имуществом?

Пошаговая инструкция по оформлению дарственной на родственника:

1. Определитесь с недвижимостью и решите, сколько именно недвижимости вы хотите подарить родственнику.
2. Составьте дарственную на основании данных о подарке. Договор может быть составлен самостоятельно или с помощью юриста.
3. Запишите идентификационные данные родственника: ФИО, адрес, паспортные данные.
4. Укажите описание передаваемого имущества — квартиры, дома, участка.
5. Определите стоимость дара. Она может быть указана в договоре, но при оформлении дарственной на недвижимость оценку следует провести независимым оценщиком.
6. Укажите условия и ограничения дарственной, если таковые имеются. Это может быть запрет на продажу, сдачу в аренду или закрепление имущества за родственником.
7. Соберите необходимый пакет документов: дарственную, выписку из ЕГРН, копии паспортов дарителя и получателя и прочие документы, если требуется.
8. Обратитесь к нотариусу для оформления дарственной на недвижимость. С ним можно согласовать все детали и получить квалифицированную помощь в процессе оформления.
9. Заключите договор дарения перед нотариусом. Он проверит все подписи и оформит договор согласно действующему законодательству.
10. Оплатите государственную пошлину за нотариальное оформление договора.
11. Получите оригинал дарственной и всю необходимую документацию.

Часто задаваемые вопросы по оформлению дарственной на родственника:

1. Сколько имущества можно подарить родителям?
2. Как часто можно оформлять дарственную на недвижимость?
3. Нужно ли задавать вопросы юристу или нотариусу при оформлении договора дарения?

Ответы на вопросы:

• Сколько имущества можно подарить родителям? В рамках действующего законодательства вы можете совершить одну дарственную на недвижимость в отношении каждого родителя.
• Как часто можно оформлять дарственную на недвижимость? По закону, дарственная на недвижимость может быть оформлена не чаще, чем раз в 3 года.
• Нужно ли задавать вопросы юристу или нотариусу при оформлении договора дарения? Да, чтобы избежать ошибок и проблем в будущем, рекомендуется обратиться к юристу или нотариусу, который поможет вам с правильным оформлением дарственной.

Итак, для оформления дарственной на недвижимость близкому родственнику вам нужно определиться с выбранной недвижимостью, составить дарственную, оформить ее у нотариуса и получить все необходимые документы. При возникновении вопросов рекомендуется обращаться к юристу или нотариусу для получения профессиональной консультации и помощи в оформлении дарственной.

Что такое налог на дарение?

Основная цель налога на дарение состоит в обеспечении справедливости и равенства перед законом. В то же время, данный налог является источником доходов государственного бюджета и способствует финансированию различных общественных программ и проектов.

На протяжении последних лет в России действует налоговое освобождение от уплаты налога на дарение, если оно осуществляется в пользу определенных категорий близких родственников, включая супругов, родителей и детей.

Итак, налог на дарение – это налоговый платеж, который обязан уплатить получатель имущества в качестве дарения. Он играет важную роль в обеспечении справедливости и равенства перед законом, а также служит источником доходов для государственного бюджета.

Налог при дарении недвижимости не родственнику в 2023 году

В прошлой нашей статье мы рассмотрели существующие виды договора дарения, затронув частично сферу налогообложения при заключении сделки. Поэтому, не удивительно, что к автору рубрики о дарении сразу же начали приходить вопросы, касающиеся того налога при дарении недвижимости не родственнику.

Практикующий юрист сайта «Юридическая Скорая» Олег Устинов не привык игнорировать Уважаемых Читателей, а поэтому — сегодня мы расскажем Вам обо всех особенностях и «подводных камнях» такого налогообложения в 2021 году.

Многие граждане России видят процедуру дарения недвижимости как абсолютно безвозмездную сделку, при заключении которой даритель не имеет права требовать от одаряемого никаких средств или услуг. Однако, данный характер безвозмездности распространяется исключительно на принимающую и получающую дар стороны, но не на их отношения с государством.

Как и другие аналогичные дарственной способы отчуждения собственности, процедура дарения подлежит налогообложению.

При этом, размеры и итоговые суммы взимаемых налогов с подаренной квартиры, дома или земельного участка во многом различаются от определённых факторов, в том числе и статуса одаряемого (к примеру, является ли лицо принимающее дар третьим лицом, родственником, юридическим лицом и пр.).

Похожие записи:

• Госпошлина при разделе имущества в 2024 году
• Госпошлина за регистрацию права собственности: как и сколько платить
• Компенсация на озоровление вдовам Чернобыльцев в 2024 году